世界大百科事典（旧版）内の短期資金計画の言及
【資金管理】より
…たとえば長期資金計画は，増資，社債発行，銀行等からの長期借入れの三つの資金調達方法の選択と，そこでの資金コストを上回る収益の獲得を期待できる代替的投資機会の選択とを同時決定しなければならない。また短期資金計画は，流動資産と流動負債との安定的な関係の維持をはかりながら，資金運用表や資金繰表によって，総運転資本または正味運転資本のフローと在高との目標水準を設定する。そのうえで，当該資金の実際のフローと在高とを目標水準に一致させる資金統制が展開されるのである。…
※「短期資金計画」について言及している用語解説の一部を掲載しています。
出典｜株式会社平凡社「世界大百科事典（旧版）」